Zapobieganie wykorzystywaniu systemu finansowego do prania pieniędzy lub finansowania terroryzmu. Praktyczny przewodnik

Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2024/1624 z 31 maja 2024 r. w sprawie zapobiegania wykorzystywaniu systemu finansowego do prania pieniędzy lub finansowania terroryzmu (rozporządzenie AML/CFT) wyznacza nowy etap rozwoju europejskiego systemu AML/CFT. Po raz pierwszy przeciwdziałanie praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu zostało objęte jednolitymi, bezpośrednio stosowanymi regulacjami, które zastępują dotychczasowy model oparty na dyrektywach oraz ich krajowych implementacjach. Publikacja szczegółowo wyjaśnia najważniejsze zmiany dotyczące funkcjonowania systemów AML/CFT oraz ich praktycznego wdrażania. Autorzy omawiają m.in. nowe zasady przeprowadzania oceny ryzyka podmiotu zobowiązanego, identyfikacji i weryfikacji klienta oraz beneficjenta rzeczywistego, stosowania środków należytej staranności, bieżącego monitorowania relacji gospodarczych, wykonywania obowiązków zgłoszeniowych, organizacji funkcji compliance, wymiany informacji i outsourcingu zadań AML. Opracowanie pokazuje, jak skutecznie przełożyć nowe regulacje na procedury, procesy i rozwiązania organizacyjne funkcjonujące w podmiotach zobowiązanych. Zawiera przy tym konkretne wskazówki i rekomendacje, które pomogą przygotować organizację do stosowania nowych wymogów oraz ograniczyć ryzyko regulacyjne i operacyjne. Książka została przygotowana przez zespół uznanych praktyków z wieloletnim doświadczeniem w obszarze AML/CFT, reprezentujących podmioty zobowiązane z sektora finansowego i niefinansowego, kancelarie prawne, organy nadzoru, think tanki oraz środowisko akademickie. Dzięki temu łączy dogłębną analizę prawną z doświadczeniami wynikającymi z codziennego stosowania regulacji w praktyce. Publikacja jest przeznaczona dla compliance officerów, specjalistów AML/CFT, kadry zarządzającej podmiotów zobowiązanych, pracowników organów nadzoru, a także radców prawnych, adwokatów, sędziów, notariuszy, doradców podatkowych i biegłych rewidentów.